Общество с ограниченной ответственностью "Алсу" ИНН:0221003352 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79641328 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8111345915503
12104 Запасы на конец предыдущего года13459155031292
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года582512
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года82512253
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3161700
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1617002
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года819144311360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года144311365050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года81914431136536
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года144311365361572
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года314506796352
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5067963521212
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года505937340184
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года937340184346
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5059373400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9373401840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года81914431136536
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года144311365361572
21103 Выручка за отчетный год1546195349162970
21104 Выручка за предыдущий год1953491629702341
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1557204641372742
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2046413727422364
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-11-937790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-937792280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11-937790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-937792280
23503 Прочие расходы за отчетный год744856124
23504 Прочие расходы за предыдущий год48561240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-85-1417230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1417231040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-85-14172321
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-14172321-150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Алсу

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Алсу

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Алсу

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-85)/Стоимость активов (819) = -10.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Алсу

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-11)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1557+0+0) = -0.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Алсу

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-11)/Выручка (1546) = -0.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Алсу

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-85)/Выручка (1546) = -5.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Алсу

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алсу

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алсу

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алсу

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Алсу

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.383

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.104

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.104

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.622

Индекс Альтмана Z = 2.128

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.128<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Алсу

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (1.62), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (-0.71%), рентабельность компании (-5.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Алсу

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить