ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУККУЛОВСКОЕ" ИНН:0221003401 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79658487 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2149282440814316
11504 Основные средства на конец предыдущего года2824408143163961
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2149282440810
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2824408143160
12103 Запасы на конец отчетного года4979858069696404
12104 Запасы на конец предыдущего года8580696964047008
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года100100100130
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100100130281
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5079868070710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8680706965950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7228115041115210911
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11504111521091111250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2851817479007582
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8174790075927045
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7284617381068
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года46173810681246
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года294185185228
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года185185218417
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10226469230
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года64692312860
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8000300990
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3355188423291733
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1884232917331552
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3355268423290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2684232920330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7228115041115210911
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11504111521091111250
21103 Выручка за отчетный год2329487952655904
21104 Выручка за предыдущий год4879526559045969
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2076511546795710
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5115467957105857
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год253-2365860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2365861940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год253-2365860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2365861940
23303 Проценты к уплате за отчетный год10042141186
23304 Проценты к уплате за предыдущий год42141186160
23403 Прочие доходы за отчетный год211192442931446
23404 Прочие доходы за предыдущий год924429314461171
23503 Прочие расходы за отчетный год19003504430790
23504 Прочие расходы за предыдущий год3504430790600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3642963080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2963086640
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12220117
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22011714
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год352274308547
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год274308547509

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУККУЛОВСКОЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУККУЛОВСКОЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУККУЛОВСКОЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (352)/Стоимость активов (7228) = 4.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУККУЛОВСКОЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (253)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2076+0+0) = 12.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУККУЛОВСКОЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (253)/Выручка (2329) = 10.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУККУЛОВСКОЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (352)/Выручка (2329) = 15.11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУККУЛОВСКОЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУККУЛОВСКОЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУККУЛОВСКОЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУККУЛОВСКОЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУККУЛОВСКОЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.239

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.651

Индекс Альтмана Z = 2.747

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУККУЛОВСКОЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (1.51), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (10.86%), рентабельность компании (15.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУККУЛОВСКОЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить