ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРАМАЛЫ" ИНН:0221003761 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96215768 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1216211500112049813
11504 Основные средства на конец предыдущего года115001120498138874
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1216211500112040
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года115001120498130
12103 Запасы на конец отчетного года8767850370566178
12104 Запасы на конец предыдущего года8503705661786040
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1111947981
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года194798155
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8878869771380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8697713862630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21040201971834216076
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20197183421607614970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1310911348103548609
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года113481035486097319
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3098654860994682
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4530609946824484
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2413000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года2018000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5511654860990
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6548609946820
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2420230116492605
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2301164926052757
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2420230118890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2301188927850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21040201971834216076
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20197183421607614970
21103 Выручка за отчетный год14271123561100410860
21104 Выручка за предыдущий год1235611004108605649
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1259311508977210216
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год115089772102165080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год167884812320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год84812326440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год167884812320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год84812326440
23303 Проценты к уплате за отчетный год7038861063783
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8861063783301
23403 Прочие доходы за отчетный год4455187138941784
23404 Прочие доходы за предыдущий год1871389417842994
23503 Прочие расходы за отчетный год36698452318185
23504 Прочие расходы за предыдущий год8452318355257
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год176198817450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год988174512900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год176198817451290
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год988174512902920
62203 Целевые взносы за отчетный год1692000
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год1692000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАМАЛЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАМАЛЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАМАЛЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1761)/Стоимость активов (21040) = 8.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАМАЛЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1678)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12593+0+0) = 13.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАМАЛЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1678)/Выручка (14271) = 11.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАМАЛЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1761)/Выручка (14271) = 12.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАМАЛЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАМАЛЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАМАЛЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАМАЛЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАМАЛЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.307

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.653

Индекс Альтмана Z = 4.588

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАМАЛЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (3.67), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (11.76%), рентабельность компании (12.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАМАЛЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить