ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИСКРА" ИНН:0221003810 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97949283 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года761100411911191
11504 Основные средства на конец предыдущего года1004119111916459
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года761100411910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1004119111910
12103 Запасы на конец отчетного года640455748675064
12104 Запасы на конец предыдущего года4557486750644068
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года640455748670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4557486750800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1401556160586271
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года55616058627110556
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-409323431933285
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3234319332856649
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года391391391446
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3913913910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1810193624742595
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1936247425952911
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1810193624740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1936247425950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1401556160586271
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года55616058627110556
21103 Выручка за отчетный год52876913245746
21104 Выручка за предыдущий год769132457462264
21203 Себестоимость продаж за отчетный год52870812806067
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год708128060762098
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6144-3300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6144-3300
23403 Прочие доходы за отчетный год192155533348
23404 Прочие доходы за предыдущий год1555333481198
23503 Прочие расходы за отчетный год192175770
23504 Прочие расходы за предыдущий год1757701288
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год41500180
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год41500-12341
62203 Целевые взносы за отчетный год132000
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год132000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСКРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСКРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСКРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1401) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСКРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (528+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСКРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (528) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСКРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (528) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСКРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСКРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСКРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСКРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСКРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.835

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.226

Индекс Альтмана Z = -5.715

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСКРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.35), коэффициент наличия собственных средств (-0.29), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСКРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить