ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКАЯ ЗЕРНОВАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0221003828 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97955604 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3242553275512304172272
11504 Основные средства на конец предыдущего года32755123041722682313
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года12519900
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года199000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3243803277502304170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года32775023041722680
12103 Запасы на конец отчетного года2741272416591833882396
12104 Запасы на конец предыдущего года24165918338814912990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года831501060117135923
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1060117135946214
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года886172402917
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1724029161
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3581633478422587760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34784225877615530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6825436755924891934708
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года67559248919338215518
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года302855235720822938
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2357208220672588
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3490595257513574800
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года52575135748000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3490595257513574800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года52575135748000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года663910833091224
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3910833091235700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27610106935954911546
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1069359549115192230
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2953144110490
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1441104900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года306291474841296310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14748412963117540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6825436755924891934708
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года67559248919338215518
21103 Выручка за отчетный год317971148235153891456
21104 Выручка за предыдущий год148235153891476890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год271113174307194481252
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1743071944814971016
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год46858-26072-40590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-26072-4059-210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год46858-26072-40590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-26072-4059-210
23303 Проценты к уплате за отчетный год932281805132330
23304 Проценты к уплате за предыдущий год180513233053
23403 Прочие доходы за отчетный год6644853455201581914
23404 Прочие доходы за предыдущий год534552015820622026
23503 Прочие расходы за отчетный год195709253128481914
23504 Прочие расходы за предыдущий год92531284820031736
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год50879180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7918380
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год-1963073
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год50827515184
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год275153838

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ЗЕРНОВАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ЗЕРНОВАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ЗЕРНОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (508)/Стоимость активов (682543) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ЗЕРНОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (46858)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (271113+0+0) = 17.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ЗЕРНОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (46858)/Выручка (317971) = 14.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ЗЕРНОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (508)/Выручка (317971) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ЗЕРНОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ЗЕРНОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ЗЕРНОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ЗЕРНОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ЗЕРНОВАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.484

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.798

Индекс Альтмана Z = 4.023

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ЗЕРНОВАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (2.75), коэффициент текущей ликвидности (11.7), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (14.74%), рентабельность компании (0.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ЗЕРНОВАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить