ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЕ-СУЛЛИ" ИНН:0221003835 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97969251 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2332248425692660
11504 Основные средства на конец предыдущего года2484256926602700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2332248425690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2484256926600
12103 Запасы на конец отчетного года2960239917913453
12104 Запасы на конец предыдущего года2399179134534070
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года108768576
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года76857620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3068247522720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2475227235290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5400495948416189
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4959484161896824
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3886385837683580
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3858376835804020
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года21024300
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года243000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года21024300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года243000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года130485810731944
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года858107319442139
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года130485810730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года858107326090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5400495948416189
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4959484161896824
21103 Выручка за отчетный год2565226222312794
21104 Выручка за предыдущий год2262223127942124
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2249181421492880
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1814214928802018
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год316448820
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год44882-860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год316448820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год44882-860
23403 Прочие доходы за отчетный год952351451627
23404 Прочие доходы за предыдущий год2351451627255
23503 Прочие расходы за отчетный год3835931345400
23504 Прочие расходы за предыдущий год5931345626251
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28901880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год90188-850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2890188-85
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год90188-8530
62203 Целевые взносы за отчетный год95000
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год95000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЕ-СУЛЛИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЕ-СУЛЛИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЕ-СУЛЛИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (28)/Стоимость активов (5400) = 0.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЕ-СУЛЛИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (316)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2249+0+0) = 14.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЕ-СУЛЛИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (316)/Выручка (2565) = 12.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЕ-СУЛЛИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (28)/Выручка (2565) = 1.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЕ-СУЛЛИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЕ-СУЛЛИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЕ-СУЛЛИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЕ-СУЛЛИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЕ-СУЛЛИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.327

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.567

Индекс Альтмана Z = 4.89

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЕ-СУЛЛИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (2.35), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (12.32%), рентабельность компании (1.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЕ-СУЛЛИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить