ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЗРОЖДЕНИЕ" ИНН:0221005053 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:84450518 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1992199219362902
11504 Основные средства на конец предыдущего года1992193629022925
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1992199219360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1992193629020
12103 Запасы на конец отчетного года1364139714571306
12104 Запасы на конец предыдущего года1397145713065108
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1364139714570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1397145717210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3356338933934623
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3389339346238562
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-535-565-575-939
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-565-575-939356
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года575700
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года57000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года575700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года57000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3165316532154210
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3165321542104616
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6697327531352
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года73275313523590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3834389739680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3897396855620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3356338933934623
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3389339346238562
21103 Выручка за отчетный год91826014652732
21104 Выручка за предыдущий год26014652732971
21203 Себестоимость продаж за отчетный год87624412011568
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24412011568929
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год42162640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1626411640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год42162640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1626411640
23304 Проценты к уплате за предыдущий год20000
23403 Прочие доходы за отчетный год96088617488
23404 Прочие доходы за предыдущий год886174882279
23503 Прочие расходы за отчетный год97474484278
23504 Прочие расходы за предыдущий год744842782131
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28103970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1039713740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2410364892
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10364892156
62203 Целевые взносы за отчетный год84000
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год84000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЗРОЖДЕНИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЗРОЖДЕНИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЗРОЖДЕНИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24)/Стоимость активов (3356) = 0.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЗРОЖДЕНИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (42)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (876+0+0) = 4.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЗРОЖДЕНИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (42)/Выручка (918) = 4.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЗРОЖДЕНИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24)/Выручка (918) = 2.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЗРОЖДЕНИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЗРОЖДЕНИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЗРОЖДЕНИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЗРОЖДЕНИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЗРОЖДЕНИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.207

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.137

Индекс Альтмана Z = 1.291

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.291<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЗРОЖДЕНИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (-0.16), рентабельность продукции (4.58%), рентабельность компании (2.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЗРОЖДЕНИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить