Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство "Тулпар" ИНН:0221005430 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64156679 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года3776698181125
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3776698180
12103 Запасы на конец отчетного года261793114217
12104 Запасы на конец предыдущего года793114217617
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1661402160
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14021600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4279333350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9333352200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года427131010041038
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1310100410381742
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1881081801829
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1081801829182
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года200200203129
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20020312944
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3929080
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года290801516
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2392292030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2292032090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года427131010041038
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1310100410381742
21103 Выручка за отчетный год25625501395
21104 Выручка за предыдущий год62550139560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год918337416800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33741680057
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-893288-3660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год288-3665950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-893288-3660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год288-3665950
23504 Прочие расходы за предыдущий год8400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-893280-3500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год280-3546510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-893280-350647
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год280-3546473

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Тулпар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Тулпар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Тулпар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-893)/Стоимость активов (427) = -209.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Тулпар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-893)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (918+0+0) = -97.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Тулпар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-893)/Выручка (25) = -3572 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Тулпар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-893)/Выручка (25) = -3572 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Тулпар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Тулпар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Тулпар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Тулпар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Тулпар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.909

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.091

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.787

Индекс Альтмана Z = -14.079

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Тулпар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (1.79), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (-3572%), рентабельность компании (-3572%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Тулпар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить