Общество с ограниченной ответственностью "АЛМАЗ" ИНН:0221005462 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67844902 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года200200200200
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года200200200200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2002002000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2002002000
12103 Запасы на конец отчетного года330300375372
12104 Запасы на конец предыдущего года300375372331
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3303243750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3243753720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года530524575572
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года524575572531
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года515521570567
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года521570567526
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15355
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3555
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года530524575572
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года524575572531
21103 Выручка за отчетный год1952541930800
21104 Выручка за предыдущий год2541930800531
21203 Себестоимость продаж за отчетный год195199520500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год199520500505
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5514103000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5514103000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5514103000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год55141030026

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АЛМАЗ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АЛМАЗ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АЛМАЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (530) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АЛМАЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (195+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АЛМАЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (195) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АЛМАЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (195) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АЛМАЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 35.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛМАЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛМАЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛМАЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АЛМАЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.594

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 34.333

Индекс Альтмана Z = 39.946

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АЛМАЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (13.33), коэффициент текущей ликвидности (35.33), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АЛМАЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить