Общество с ограниченной ответственностью "Регина" ИНН:0221005487 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67864572 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1723172317231723
11504 Основные средства на конец предыдущего года1723172317231723
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1723172317230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1723172317230
12103 Запасы на конец отчетного года471000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года471000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2194172317231723
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1723172317231723
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2194172317231723
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1723172317231723
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2194172317231723
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1723172317231723
21103 Выручка за отчетный год1579142228070
21104 Выручка за предыдущий год1422280701564
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1308132217070
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1322170501268
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2711001100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год100110200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2711001100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год100110200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2711001100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год100110200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2711001100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10011020281

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Регина

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Регина

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Регина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (271)/Стоимость активов (2194) = 12.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Регина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (271)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1308+0+0) = 20.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Регина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (271)/Выручка (1579) = 17.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Регина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (271)/Выручка (1579) = 17.16 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Регина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Регина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.215

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.124

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.124

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 5.798

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Регина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (17.16%), рентабельность компании (17.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Регина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить