Общество с ограниченной ответственностью "Жемчуг" ИНН:0221005536 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67867205 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года593110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3228
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года228115
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6361339
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года61339115
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6361339
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года61339115
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-212-812-192
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-812-192-958
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2556966
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года56966750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года250304465
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года304465323
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года275873531
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8735311073
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6361339
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года61339115
21103 Выручка за отчетный год89113551544
21104 Выручка за предыдущий год135515440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2923060
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год59910491544
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год104915440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год59910491544
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год104915440
23504 Прочие расходы за предыдущий год4657750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год599584769
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5847690
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год599581723
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5817230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Жемчуг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Жемчуг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Жемчуг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (599)/Стоимость активов (63) = 950.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Жемчуг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (599)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (292+0+0) = 205.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Жемчуг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (599)/Выручка (891) = 67.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Жемчуг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (599)/Выручка (891) = 67.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Жемчуг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жемчуг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жемчуг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жемчуг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Жемчуг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.968

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 9.508

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 9.508

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.771

Индекс Альтмана Z = 74.61

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Жемчуг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (-3.37), рентабельность продукции (67.23%), рентабельность компании (67.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Жемчуг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить