Общество с ограниченной ответственностью "Зианчурагазспецстрой+" ИНН:0222000957 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:82025018 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года555232891168
11504 Основные средства на конец предыдущего года32891168939
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года555232891168
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года32891168939
12103 Запасы на конец отчетного года290450399
12104 Запасы на конец предыдущего года450399493
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2402986713586
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9867135862981
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4175051
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года750511069
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27331106714036
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11067140364543
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года82851435615204
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14356152045482
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года71051048711299
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1048711299-832
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2490199
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года93138693706
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года386937066315
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года118038693905
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года386939056314
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года82851435615204
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14356152045482
21103 Выручка за отчетный год58531983636566
21104 Выручка за предыдущий год19836365669061
21203 Себестоимость продаж за отчетный год91191948323465
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год194832346513695
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-326635313101
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год35313101-4634
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-326635313101
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год35313101-4634
23403 Прочие доходы за отчетный год1635584
23404 Прочие доходы за предыдущий год558413
23503 Прочие расходы за отчетный год186303281
23504 Прочие расходы за предыдущий год303281297
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-328910512904
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10512904-4918
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год93918772
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год918772339
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3382-81312132
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-81312132-5257

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Зианчурагазспецстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Зианчурагазспецстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Зианчурагазспецстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3382)/Стоимость активов (8285) = -40.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Зианчурагазспецстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3266)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9119+0+0) = -35.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Зианчурагазспецстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3266)/Выручка (5853) = -55.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Зианчурагазспецстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3382)/Выручка (5853) = -57.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Зианчурагазспецстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зианчурагазспецстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зианчурагазспецстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зианчурагазспецстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Зианчурагазспецстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.218

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.408

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.397

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.021

Индекс Альтмана Z = 3.754

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Зианчурагазспецстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (2.07), коэффициент текущей ликвидности (2.32), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (-55.8%), рентабельность компании (-57.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Зианчурагазспецстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить