Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие "Кувандык" ИНН:0222001647 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88093096 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6220505843062461
11504 Основные средства на конец предыдущего года505843062461731
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3321682650
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года168265180
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6552522645710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5226457124790
12103 Запасы на конец отчетного года3620227514991323
12104 Запасы на конец предыдущего года227514991323520
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года117370
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года737417
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3631234815060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2348150613270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10183757460773784
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7574607738061268
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5326428734323227
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года428734323227300
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года195925991769475
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года25991769475617
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1959259917690
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года259917694750
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года420000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года247868887682
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года688876104351
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28986888760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6888761040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10183757460773784
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7574607738061268
21103 Выручка за отчетный год3845354631951629
21104 Выручка за предыдущий год3546319517552106
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4322281827231487
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2818272316251849
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4777284720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7284721300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4777284720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7284721300
23303 Проценты к уплате за отчетный год36534115183
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3411517766
23403 Прочие доходы за отчетный год1881715885316
23404 Прочие доходы за предыдущий год715885346118
23504 Прочие расходы за предыдущий год15718124100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год103994510250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год94510253750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10399451025375
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9451025375209

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Кувандык

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Кувандык

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Кувандык

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1039)/Стоимость активов (10183) = 10.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Кувандык

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-477)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4322+0+0) = -11.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Кувандык

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-477)/Выручка (3845) = -12.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Кувандык

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1039)/Выручка (3845) = 27.02 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Кувандык

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.37

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.37<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Кувандык

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Кувандык

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Кувандык

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Кувандык

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.113

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.102

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.102

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.097

Индекс Альтмана Z = 2.911

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Кувандык

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (1.37), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (-12.41%), рентабельность компании (27.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сельскохозяйственное предприятие Кувандык

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить