ФИНАНСОВЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "ОБЩЕСТВО РАЗВИТИЯ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА "ИНВЕСТОР" ИНН:0222001799 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61150009 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года353535
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года35350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года353535
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года35350
12103 Запасы на конец отчетного года171716
12104 Запасы на конец предыдущего года17160
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года141414
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года313131
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года666666
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года66660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года666666
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года66660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года666666
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года66660
21104 Выручка за предыдущий год3993990
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3133130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год86860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год86860
23503 Прочие расходы за отчетный год131313
23504 Прочие расходы за предыдущий год13130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-137373
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год73730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-137373
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год73730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ФИНАНСОВЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ОБЩЕСТВО РАЗВИТИЯ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ИНВЕСТОР

Прибыль

Прибыль ФИНАНСОВЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ОБЩЕСТВО РАЗВИТИЯ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ИНВЕСТОР

Чистые активы

Чистые активы ФИНАНСОВЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ОБЩЕСТВО РАЗВИТИЯ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ИНВЕСТОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-13)/Стоимость активов (66) = -19.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ФИНАНСОВЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ОБЩЕСТВО РАЗВИТИЯ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ИНВЕСТОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ФИНАНСОВЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ОБЩЕСТВО РАЗВИТИЯ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ИНВЕСТОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ФИНАНСОВЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ОБЩЕСТВО РАЗВИТИЯ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ИНВЕСТОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-13)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ФИНАНСОВЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ОБЩЕСТВО РАЗВИТИЯ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ИНВЕСТОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ФИНАНСОВЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ОБЩЕСТВО РАЗВИТИЯ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ИНВЕСТОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ФИНАНСОВЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ОБЩЕСТВО РАЗВИТИЯ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ИНВЕСТОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ФИНАНСОВЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ОБЩЕСТВО РАЗВИТИЯ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ИНВЕСТОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ФИНАНСОВЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ОБЩЕСТВО РАЗВИТИЯ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ИНВЕСТОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.47

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.197

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.197

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 4.267

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ФИНАНСОВЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ОБЩЕСТВО РАЗВИТИЯ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ИНВЕСТОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (18.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*1=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ФИНАНСОВЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ОБЩЕСТВО РАЗВИТИЯ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ИНВЕСТОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить