Общество с ограниченной ответственностью "Сагит" ИНН:0222002464 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64167157 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2609260926442644
11504 Основные средства на конец предыдущего года260926442644200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2609260926440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2609264426440
12103 Запасы на конец отчетного года947611467693
12104 Запасы на конец предыдущего года61146769361
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9476114670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6114676930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3556322031113337
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года322031113337261
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3251311131113337
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31113111333710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30510900
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10900251
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30510900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года109000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3556322031113337
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года322031113337261
21103 Выручка за отчетный год865764821309
21104 Выручка за предыдущий год7648213091118
21203 Себестоимость продаж за отчетный год742837706289
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год837706289800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год123-731150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-73115200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год123-731150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-73115200
23403 Прочие доходы за отчетный год17734366
23404 Прочие доходы за предыдущий год73436615
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1400700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14007086

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сагит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сагит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сагит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (140)/Стоимость активов (3556) = 3.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сагит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (123)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (742+0+0) = 16.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сагит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (123)/Выручка (865) = 14.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сагит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (140)/Выручка (865) = 16.18 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сагит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сагит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сагит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сагит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сагит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.181

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.659

Индекс Альтмана Z = 12.769

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сагит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (3.1), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (14.22%), рентабельность компании (16.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сагит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить