Общество с ограниченной ответственностью "Гранд" ИНН:0222002954 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67843498 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16381807377
11504 Основные средства на конец предыдущего года18073770
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16381807377
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18073770
12103 Запасы на конец отчетного года35203
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года150455835
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1128350
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года34300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2015080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5024752346
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года47523460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года214022822723
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года228227230
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года205500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года186400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года206518741573
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года187415730
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года754081150
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40811500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года754081150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40811500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года214022822723
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года228227230
21103 Выручка за отчетный год10531126707252
21104 Выручка за предыдущий год1267072520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10207122085532
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1220855320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3244621720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год46217200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3244621720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год46217200
23403 Прочие доходы за отчетный год300
23503 Прочие расходы за отчетный год1090
23504 Прочие расходы за предыдущий год900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3174531720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год45317200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год126152155
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1521550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1913011563
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30115630
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год30100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (191)/Стоимость активов (2140) = 8.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (324)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10207+0+0) = 3.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (324)/Выручка (10531) = 3.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (191)/Выручка (10531) = 1.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.2

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.089

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.148

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 27.533

Х5 = Выручка/Активы = 4.921

Индекс Альтмана Z = 17.154

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2), коэффициент текущей ликвидности (6.69), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (3.08%), рентабельность компании (1.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гранд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить