Общество с ограниченной ответственностью "Витязь" ИНН:0222003348 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38485603 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7691190370370
11504 Основные средства на конец предыдущего года11903703700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7691190370370
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11903703700
12103 Запасы на конец отчетного года789418418258
12104 Запасы на конец предыдущего года4184182580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года789418418341
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4184183410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15581608788711
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16087887110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года954842785708
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8427857080
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года60470000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года700000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года60470000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года700000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года66330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года66330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15581608788711
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16087887110
21103 Выручка за отчетный год63644650185
21104 Выручка за предыдущий год446501850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год54238050134
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год380501310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9466051
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год660540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9466051
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год660540
23303 Проценты к уплате за отчетный год1077500
23304 Проценты к уплате за предыдущий год75000
23403 Прочие доходы за отчетный год10866770
23404 Прочие доходы за предыдущий год667700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год95577749
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5777520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год95577749
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5777490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Витязь

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Витязь

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Витязь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (95)/Стоимость активов (1558) = 6.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Витязь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (94)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (542+0+0) = 17.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Витязь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (94)/Выручка (636) = 14.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Витязь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (95)/Выручка (636) = 14.94 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Витязь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Витязь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Витязь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Витязь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Витязь

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.506

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.579

Индекс Альтмана Z = 5.586

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Витязь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (14.78%), рентабельность компании (14.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Витязь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить