Общество с ограниченной ответственностью "Профиль+" ИНН:0222003411 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38494252 ОКВЭД:27.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года151028
12104 Запасы на конец предыдущего года10280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года455032
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года606060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года60600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года606060
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года60600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года50500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года50500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года50500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года50500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года606060
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года60600
21103 Выручка за отчетный год762201489
21104 Выручка за предыдущий год2014890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год69920111113
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год201111130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год633-1024
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3-10240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год633-1024
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3-10240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год633-1024
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3-10240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год633-1024
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3-10240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (63)/Стоимость активов (60) = 105 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (63)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (699+0+0) = 9.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (63)/Выручка (762) = 8.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (63)/Выручка (762) = 8.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.2

Х5 = Выручка/Активы = 12.7

Индекс Альтмана Z = 17.627

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (8.27%), рентабельность компании (8.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Профиль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить