Муниципальное унитарное сельскохозяйственное предприятие "Маяк" ИНН:0222003490 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38506340 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года432103027197464592
11504 Основные средства на конец предыдущего года30271974645920
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года432103027197464592
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года30271974645920
12103 Запасы на конец отчетного года12179896516440476
12104 Запасы на конец предыдущего года8965164404760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4665562100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5621000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года168441458616440476
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14586164404760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6005444857261865068
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года448572618650680
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4700470047004700
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4700470047000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года481643590518868368
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года35905188683680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5286440605235685068
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года406052356850680
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года68597300
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года973118800
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1282013040
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года20130400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года81311743040
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1174149200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года700011880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5677307811260
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3078112600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6377307823140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3078112600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6005444857261865068
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года448572618650680
21103 Выручка за отчетный год194297838193760
21104 Выручка за предыдущий год78381937600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год160287709203360
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год77092033600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3401129-960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год129-9600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3401129-960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год129-9600
23303 Проценты к уплате за отчетный год3021211290
23304 Проценты к уплате за предыдущий год12112900
23403 Прочие доходы за отчетный год104941702919251370
23404 Прочие доходы за предыдущий год17029192513700
23503 Прочие расходы за отчетный год133405262
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год122591703718500368
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17037185003680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год122591703718500368
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17037185003680
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год122591703718500368
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17037185003680
32003 Величина капитала на 314700470047000
32007 Величина капитала на 3135905188683680
32008 Величина капитала на 31406052356850680
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))122591703718500368
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1225917037185005068
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))122591703718500368
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)122591703718500368
33003 Величина капитала на 314700470047004700
33007 Величина капитала на 31481643590518868368
33008 Величина капитала на 315286440605235685068
36003 Чистые активы на 315286440605235685068
36004 Чистые активы на 31406052356850680
41103 Поступления – всего за отчетный год198402218420237370
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год875751559860
41193 Прочие поступления за отчетный год110831702919251370
41203 Платежи – всего за отчетный год212081634816691478
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год143121086915412432
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год19291875115034
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год3021211290
41293 Прочие платежи за отчетный год46653483012
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-136858363546-108
43103 Поступления – всего за отчетный год1700012262200
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1700012260
43203 Платежи – всего за отчетный год1288215380
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1288215380
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год412-21511882200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-956562100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное сельскохозяйственное предприятие Маяк

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное сельскохозяйственное предприятие Маяк

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное сельскохозяйственное предприятие Маяк

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12259)/Стоимость активов (60054) = 20.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Муниципальное унитарное сельскохозяйственное предприятие Маяк

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3401)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16028+0+0) = 21.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное сельскохозяйственное предприятие Маяк

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3401)/Выручка (19429) = 17.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное сельскохозяйственное предприятие Маяк

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12259)/Выручка (19429) = 63.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное сельскохозяйственное предприятие Маяк

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное сельскохозяйственное предприятие Маяк

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное сельскохозяйственное предприятие Маяк

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное сельскохозяйственное предприятие Маяк

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное сельскохозяйственное предприятие Маяк

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.186

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.204

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.204

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.352

Индекс Альтмана Z = 10.976

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное сельскохозяйственное предприятие Маяк

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.73), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (2.64), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (17.5%), рентабельность компании (63.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Муниципальное унитарное сельскохозяйственное предприятие Маяк

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить