ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛСУ" ИНН:0222003806 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12739685 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года200000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года200000
12103 Запасы на конец отчетного года4800168
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6426284
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года262840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года64226452
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года264520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года264226452
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года264520
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8400165
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8400218
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года60000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года84160
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1600
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года11080224
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года179216224
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года162240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года264226452
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года264520
21103 Выручка за отчетный год226019212212
21104 Выручка за предыдущий год192122120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год208917871985
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год178719850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год171134227
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1342270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год171134227
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1342270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год171134227
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1342270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год171134227
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1342270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1711340
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1342270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСУ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСУ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСУ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (171)/Стоимость активов (2642) = 6.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСУ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (171)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2089+0+0) = 8.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСУ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (171)/Выручка (2260) = 7.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСУ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (171)/Выручка (2260) = 7.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСУ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСУ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСУ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСУ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСУ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.211

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Х5 = Выручка/Активы = 0.855

Индекс Альтмана Z = 1.263

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.263<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСУ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (7.57%), рентабельность компании (7.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСУ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить