Общество с ограниченной ответственностью "Аул" ИНН:0222003845 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16803416 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1234
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3486
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1234
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3486
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26234
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3486
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года224
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года240
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25224
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26234
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3486
21103 Выручка за отчетный год505136
21104 Выручка за предыдущий год136251
21203 Себестоимость продаж за отчетный год449119
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год119266
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5617
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17-15
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5617
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17-15
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5617
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17-15
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5617
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17-15
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год560
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аул

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аул

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аул

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (56)/Стоимость активов (262) = 21.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аул

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (56)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (449+0+0) = 12.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аул

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (56)/Выручка (505) = 11.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аул

Рентабельность компании

Чистая прибыль (56)/Выручка (505) = 11.09 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аул

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аул

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аул

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аул

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аул

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.038

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.214

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.214

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.04

Х5 = Выручка/Активы = 1.927

Индекс Альтмана Z = 2.813

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.813<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аул

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (11.09%), рентабельность компании (11.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аул

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить