Общество с ограниченной ответственностью "Раис" ИНН:0222005708 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55814310 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года425425460460
11504 Основные средства на конец предыдущего года425460460460
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4254254600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4254604600
12103 Запасы на конец отчетного года1280490455293
12104 Запасы на конец предыдущего года490455293100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12804904550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4904552930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1705915915753
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года915915753560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года973915915753
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года915915753560
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года732000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года732000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1705915915753
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года915915753560
21103 Выручка за отчетный год12151295210455
21104 Выручка за предыдущий год1295210455886
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10011324235311
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1324235311769
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год214-29-250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-29-251440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год214-29-250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-29-251440
23303 Проценты к уплате за отчетный год127000
23403 Прочие доходы за отчетный год27816159749
23404 Прочие доходы за предыдущий год16159749108
23503 Прочие расходы за отчетный год3071324100
23504 Прочие расходы за предыдущий год1324100217
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5801620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год580162193

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Раис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Раис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Раис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (58)/Стоимость активов (1705) = 3.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Раис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (214)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1001+0+0) = 21.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Раис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (214)/Выручка (1215) = 17.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Раис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (58)/Выручка (1215) = 4.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Раис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Раис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Раис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Раис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Раис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.751

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.329

Индекс Альтмана Z = 6.661

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Раис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (17.61%), рентабельность компании (4.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Раис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить