Общество с ограниченной ответственностью "Нектар" ИНН:0222006081 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:27294587 ОКВЭД:01.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года686843365240
12104 Запасы на конец предыдущего года843365240108
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6868433650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8433652400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года686843365240
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года843365240108
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года533524365240
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года52436524099
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15331900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года319000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15331900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года319000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года686843365240
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года843365240108
21103 Выручка за отчетный год429957350225
21104 Выручка за предыдущий год957350225250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год385756159100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год756159100230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год442011910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2011911250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год442011910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2011911250
23304 Проценты к уплате за предыдущий год48000
23404 Прочие доходы за предыдущий год624416125
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год441591250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1591251410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год44159125141
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1591251415

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нектар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нектар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нектар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (44)/Стоимость активов (686) = 6.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нектар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (44)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (385+0+0) = 11.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нектар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (44)/Выручка (429) = 10.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нектар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (44)/Выручка (429) = 10.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нектар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нектар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нектар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нектар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нектар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.484

Индекс Альтмана Z = 10.857

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нектар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (4.48), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (10.26%), рентабельность компании (10.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нектар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить