Общество с ограниченной ответственностью "Арсеново" ИНН:0222006211 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:31248113 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2085214721901170
11504 Основные средства на конец предыдущего года2147219011701195
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2085214721900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2147219011700
12103 Запасы на конец отчетного года3908366732962721
12104 Запасы на конец предыдущего года3667329627211957
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года227111118
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11111810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4135367833070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3678330727390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6220582554973909
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5825549739093162
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2652203518231415
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года203518231415935
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6808109180
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года81091800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6808109180
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года81091800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3004000750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2888268023562494
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2680235624941477
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2888298027560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2980275624940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6220582554973909
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5825549739093162
21103 Выручка за отчетный год1912121522791827
21104 Выручка за предыдущий год121522791827842
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1631101824541523
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год101824541523947
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год281197-1750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год197-1753040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год281197-1750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год197-1753040
23303 Проценты к уплате за отчетный год1221473019
23304 Проценты к уплате за предыдущий год147301929
23403 Прочие доходы за отчетный год7904741134325
23404 Прочие доходы за предыдущий год4741134325710
23503 Прочие расходы за отчетный год332312521447
23504 Прочие расходы за предыдущий год3125214470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6172124080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2124081630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год617212408163
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год212408163576

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Арсеново

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Арсеново

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Арсеново

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (617)/Стоимость активов (6220) = 9.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Арсеново

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (281)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1631+0+0) = 17.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Арсеново

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (281)/Выручка (1912) = 14.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Арсеново

Рентабельность компании

Чистая прибыль (617)/Выручка (1912) = 32.27 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Арсеново

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.43

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.43<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арсеново

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арсеново

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арсеново

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Арсеново

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.2

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.099

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.099

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.743

Индекс Альтмана Z = 3.08

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Арсеново

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (1.43), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (14.7%), рентабельность компании (32.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Арсеново

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить