ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО "ЯШМА" ЗИАНЧУРИНСКОГО РАЙОНА ИНН:0222006268 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15285706 ОКВЭД:52.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года139300
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года140300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года139314031036
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14031036215
12103 Запасы на конец отчетного года629374845515
12104 Запасы на конец предыдущего года7484551510485
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года171611629413953
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года162941395313282
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1014457147
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года45714743
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года244682423519615
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года242351961523810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года258612563820651
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года256382065124025
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5000500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5000500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года19867016954
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года18635016409
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года137301788
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15030550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года217402063819242
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года206381944217459
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8686132
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года86132114
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года373549141277
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года491410776452
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года30000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года412150001409
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года500012096566
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года258612563820651
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года256382065124025
21103 Выручка за отчетный год652885999368903
21104 Выручка за предыдущий год599936890376286
21203 Себестоимость продаж за отчетный год530604849558176
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год484955817668196
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год122281149810727
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11498107278090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12228114982670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11498107271113
23303 Проценты к уплате за отчетный год371669
23304 Проценты к уплате за предыдущий год16697
23403 Прочие доходы за отчетный год216663
23404 Прочие доходы за предыдущий год666396
23503 Прочие расходы за отчетный год108399895159
23504 Прочие расходы за предыдущий год98958993201
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год137315032565
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год150317881001
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год137315031788
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15031788550
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год137301788
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15030550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЯШМА ЗИАНЧУРИНСКОГО РАЙОНА

Прибыль

Прибыль ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЯШМА ЗИАНЧУРИНСКОГО РАЙОНА

Чистые активы

Чистые активы ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЯШМА ЗИАНЧУРИНСКОГО РАЙОНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1373)/Стоимость активов (25861) = 5.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЯШМА ЗИАНЧУРИНСКОГО РАЙОНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12228)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (53060+0+0) = 23.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЯШМА ЗИАНЧУРИНСКОГО РАЙОНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12228)/Выручка (65288) = 18.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЯШМА ЗИАНЧУРИНСКОГО РАЙОНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1373)/Выручка (65288) = 2.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЯШМА ЗИАНЧУРИНСКОГО РАЙОНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЯШМА ЗИАНЧУРИНСКОГО РАЙОНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЯШМА ЗИАНЧУРИНСКОГО РАЙОНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЯШМА ЗИАНЧУРИНСКОГО РАЙОНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЯШМА ЗИАНЧУРИНСКОГО РАЙОНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.802

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.275

Индекс Альтмана Z = 11.329

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЯШМА ЗИАНЧУРИНСКОГО РАЙОНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (4.41), коэффициент текущей ликвидности (5.94), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (18.73%), рентабельность компании (2.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ЯШМА ЗИАНЧУРИНСКОГО РАЙОНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить