ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО "СУРЕНЬ" ИНН:0222006349 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71874168 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года58510
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года57940
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года58515794
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года57945794
12103 Запасы на конец отчетного года18012506
12104 Запасы на конец предыдущего года25061424
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1945416881
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1688116070
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5813
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1326
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2131319400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1940017520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2716425194
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2519423314
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года590
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года590
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года244520
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года226310
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2630924052
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2405222094
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50123
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года123117
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8051019
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10191103
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8551142
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11421220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2716425194
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2519423314
21103 Выручка за отчетный год2285720416
21104 Выручка за предыдущий год2041622010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2076118835
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1883520254
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20961581
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15811756
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20961581
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15811756
23303 Проценты к уплате за отчетный год227
23304 Проценты к уплате за предыдущий год70
23403 Прочие доходы за отчетный год140
23503 Прочие расходы за отчетный год290212
23504 Прочие расходы за предыдущий год212157
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17981362
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13621599
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17981362
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13621599
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17980
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО СУРЕНЬ

Прибыль

Прибыль ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО СУРЕНЬ

Чистые активы

Чистые активы ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО СУРЕНЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1798)/Стоимость активов (27164) = 6.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО СУРЕНЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2096)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20761+0+0) = 10.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО СУРЕНЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2096)/Выручка (22857) = 9.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО СУРЕНЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1798)/Выручка (22857) = 7.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО СУРЕНЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 24.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО СУРЕНЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 22.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО СУРЕНЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО СУРЕНЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО СУРЕНЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.755

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 30.771

Х5 = Выручка/Активы = 0.841

Индекс Альтмана Z = 14.565

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО СУРЕНЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (22.82), коэффициент текущей ликвидности (24.93), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (9.17%), рентабельность компании (7.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО СУРЕНЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить