Общество с ограниченной ответственностью "Восходстрой" ИНН:0223003446 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75834119 ОКВЭД:20.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года170011892085
12104 Запасы на конец предыдущего года118920850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года170011892310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года118923100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года170011892310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года118923100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года50211891432
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года118914320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года98800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11980878
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года170011892310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года118923100
21103 Выручка за отчетный год137131875521
21104 Выручка за предыдущий год318755210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год87919123865
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год191238650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год49212751656
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год127516560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год49212751656
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год127516560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год49212751656
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год127516560
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год962440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год49211791412
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год117914120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Восходстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Восходстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Восходстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (492)/Стоимость активов (1700) = 28.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Восходстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (492)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (879+0+0) = 55.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Восходстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (492)/Выручка (1371) = 35.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Восходстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (492)/Выручка (1371) = 35.89 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Восходстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.42

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.42<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восходстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восходстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восходстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Восходстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.876

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.289

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.289

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.419

Х5 = Выручка/Активы = 0.806

Индекс Альтмана Z = 2.751

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.751<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Восходстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.42), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (35.89%), рентабельность компании (35.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Восходстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить