Потребительское общество "Зилаир" ИНН:0223003894 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80012431 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8205770575697423
11504 Основные средства на конец предыдущего года7705756974235915
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8205770575690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7705756974230
12103 Запасы на конец отчетного года1953176627932235
12104 Запасы на конец предыдущего года1766279322351605
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9531154756663
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1154756663317
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года65617
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года561752
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2912292535550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2925355529150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11117106301112410338
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1063011124103387889
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6666660
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6666660
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года7359691957590
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года6919575936770
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1397-1079210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1079219710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6028590658464714
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5906584647142780
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года217000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года217000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года572040260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4872455249595509
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4552495955094734
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года115115115115
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4872472452780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4724527856240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11117106301112410338
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1063011124103387889
21103 Выручка за отчетный год42574373854415241256
21104 Выручка за предыдущий год37385441524125636136
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33240293963372539893
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29396337253146135815
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год93347989104270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год79891042797950
22103 Коммерческие расходы за отчетный год91719578103610
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год95781036184320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год163-1589660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-15896613630
23403 Прочие доходы за отчетный год6962299944670
23404 Прочие доходы за предыдущий год2299944670675
23503 Прочие расходы за отчетный год7371083337364
23504 Прочие расходы за предыдущий год1083337364323
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год122-3736730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-37367316690
24603 Прочее за отчетный год4407066520
24604 Прочее за предыдущий год7066526980
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-318-107921971
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-107921971159
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-318-1079210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1079219710
32003 Величина капитала на 3166000
32005 Величина капитала на 316919000
32007 Величина капитала на 31-1079000
32008 Величина капитала на 315906000
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)440000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))318000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)122000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))318000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)318000
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)440000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)440000
33003 Величина капитала на 3166000
33005 Величина капитала на 317359000
33007 Величина капитала на 31-1397000
33008 Величина капитала на 316028000
36003 Чистые активы на 316028000
36004 Чистые активы на 315906000
41103 Поступления – всего за отчетный год31114000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год31074000
41193 Прочие поступления за отчетный год40000
41203 Платежи – всего за отчетный год31330000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год22352000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6164000
41293 Прочие платежи за отчетный год2814000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-216000
42103 Поступления – всего за отчетный год200000
42193 Прочие поступления за отчетный год200000
42203 Платежи – всего за отчетный год200000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год200000
43103 Поступления – всего за отчетный год761000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год761000
43203 Платежи – всего за отчетный год544000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год544000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год217000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Потребительское общество Зилаир

Прибыль

Прибыль Потребительское общество Зилаир

Чистые активы

Чистые активы Потребительское общество Зилаир

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-318)/Стоимость активов (11117) = -2.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Потребительское общество Зилаир

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (163)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33240+9171+0) = 0.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Потребительское общество Зилаир

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (163)/Выручка (42574) = 0.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Потребительское общество Зилаир

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-318)/Выручка (42574) = -0.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Потребительское общество Зилаир

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Потребительское общество Зилаир

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Потребительское общество Зилаир

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Потребительское общество Зилаир

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Потребительское общество Зилаир

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.176

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.185

Индекс Альтмана Z = 0.069

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Потребительское общество Зилаир

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (0.38%), рентабельность компании (-0.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Потребительское общество Зилаир

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить