Общество с ограниченной ответственностью "Форт Яманташ" ИНН:0223003904 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80012402 ОКВЭД:15.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года59359284
12104 Запасы на конец предыдущего года59284555
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7511285388
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1285388552
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2112514
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2514107
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15551369686
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13696861214
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15551369686
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13696861214
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года725545
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года554535
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1377128122
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года128122662
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1061186519
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1186519517
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14831314641
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13146411179
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15551369686
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13696861214
21103 Выручка за отчетный год44013108960
21104 Выручка за предыдущий год31089601352
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37862842783
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28427831247
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год615266177
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год266177105
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год615266177
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год266177105
23503 Прочие расходы за отчетный год300101151
23504 Прочие расходы за предыдущий год10115191
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31516526
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1652614
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год29815516
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1551610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год171010
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10104

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Форт Яманташ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Форт Яманташ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Форт Яманташ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17)/Стоимость активов (1555) = 1.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Форт Яманташ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (615)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3786+0+0) = 16.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Форт Яманташ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (615)/Выручка (4401) = 13.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Форт Яманташ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17)/Выручка (4401) = 0.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Форт Яманташ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форт Яманташ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форт Яманташ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форт Яманташ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Форт Яманташ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.932

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.203

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.049

Х5 = Выручка/Активы = 2.83

Индекс Альтмана Z = 4.153

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Форт Яманташ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (13.97%), рентабельность компании (0.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Форт Яманташ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить