Общество с ограниченной ответственностью Учебный центр "Автошкола" ИНН:0223003929 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80025385 ОКВЭД:80.41.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года142189236
11504 Основные средства на конец предыдущего года1892360
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года142189236
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1892360
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года963780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42055
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4296433
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года964330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года184285669
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2856690
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года96-10767
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-107670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года106-9777
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-97770
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года292150
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года78353377
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3533770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года78382592
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3825920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года184285669
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2856690
21103 Выручка за отчетный год1209907955
21104 Выручка за предыдущий год9079550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11051005878
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10058780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год104-9877
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-98770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год104-9877
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-98770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год104-9877
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-98770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8910
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год96-10767
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-107670
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год96-10767
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-107670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Учебный центр Автошкола

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Учебный центр Автошкола

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Учебный центр Автошкола

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (96)/Стоимость активов (184) = 52.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Учебный центр Автошкола

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (104)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1105+0+0) = 9.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Учебный центр Автошкола

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (104)/Выручка (1209) = 8.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Учебный центр Автошкола

Рентабельность компании

Чистая прибыль (96)/Выручка (1209) = 7.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Учебный центр Автошкола

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Учебный центр Автошкола

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Учебный центр Автошкола

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Учебный центр Автошкола

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Учебный центр Автошкола

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.228

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.522

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.565

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.359

Индекс Альтмана Z = 8.421

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Учебный центр Автошкола

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.54), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (8.6%), рентабельность компании (7.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Учебный центр Автошкола

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить