ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БИОЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0223004560 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38494708 ОКВЭД:45.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года204106320
12104 Запасы на конец предыдущего года1063200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1416946298
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года946730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года329114284
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1142840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19492123602
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21233770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19492123602
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21233770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3750-227-309
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-227-3090
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года501250
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года125-2250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года56492225911
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22259110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года56992350911
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23506860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19492123602
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21233770
21103 Выручка за отчетный год414514871361
21104 Выручка за предыдущий год148713610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год747313361445
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год133616260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3328151-84
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год151-2650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3328151-265
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год151-2650
23403 Прочие доходы за отчетный год132300
23503 Прочие расходы за отчетный год137875
23504 Прочие расходы за предыдущий год750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3383144-270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год144-2700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год167640
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год64490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-355080-319
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год80-3190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3550)/Стоимость активов (1949) = -182.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3328)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7473+0+0) = -44.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3328)/Выручка (4145) = -80.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3550)/Выручка (4145) = -85.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.92

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.898

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.821

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.736

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.658

Индекс Альтмана Z = -30.744

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.34), коэффициент наличия собственных средств (-1.92), рентабельность продукции (-80.29%), рентабельность компании (-85.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить