Общество с ограниченной ответственностью "Кустанай" ИНН:0223005115 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12747313 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года30013691069
11504 Основные средства на конец предыдущего года136910690
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года30013691069
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года136910690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30013691070
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года136910700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-55-351-77
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-351-770
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года137311470
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года137311470
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3553450
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года34500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3553471147
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года34700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30013691070
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года136910700
21103 Выручка за отчетный год250150799
21104 Выручка за предыдущий год1507990
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6188860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год250-468-87
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-468-870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год250-468-87
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-468-870
23404 Прочие доходы за предыдущий год10700
23503 Прочие расходы за отчетный год31500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-65-361-87
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-361-870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-65-361-87
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-361-870
32003 Величина капитала на 311000
33003 Величина капитала на 311000
36003 Чистые активы на 311000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кустанай

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кустанай

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кустанай

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-65)/Стоимость активов (300) = -21.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кустанай

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (250)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кустанай

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (250)/Выручка (250) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кустанай

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-65)/Выручка (250) = -26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кустанай

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кустанай

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кустанай

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кустанай

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кустанай

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.217

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.217

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.155

Индекс Альтмана Z = -2.328

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кустанай

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.18), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (-26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кустанай

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить