ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРИЗОНТ" ИНН:0224001770 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12702836 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3577357735773577
11504 Основные средства на конец предыдущего года3577357735773577
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3577357735770
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3577357735770
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года222800
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года222800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года280200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3599360535773597
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3605357735973637
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3177317731770
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3177317731770
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1673-2185-23020
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2185-2302-22250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2004149213751452
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1492137514521757
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года535497300222
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года497300222177
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5354973000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4973002220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1060161618981913
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1616189819131703
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1060161619020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1616190219230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3599360535773597
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3605357735973637
21103 Выручка за отчетный год9405794931198
21104 Выручка за предыдущий год5794931198767
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9405792330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5792335630
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3954502960
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4502968530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год545129-630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год129-63-2900
23503 Прочие расходы за отчетный год33131414
23504 Прочие расходы за предыдущий год13141413
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год512116-770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год116-77-3040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год512116-77-304
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год116-77-304-358
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год512116-770
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год116-77-3040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРИЗОНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРИЗОНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРИЗОНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (512)/Стоимость активов (3599) = 14.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРИЗОНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (545)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+395+0) = 137.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРИЗОНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (545)/Выручка (940) = 57.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРИЗОНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (512)/Выручка (940) = 54.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРИЗОНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРИЗОНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРИЗОНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРИЗОНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРИЗОНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.288

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.142

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.142

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.256

Индекс Альтмана Z = 0.847

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРИЗОНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (57.98%), рентабельность компании (54.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРИЗОНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить