Общество с ограниченной ответственностью "Уникс" ИНН:0224006048 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48887412 ОКВЭД:45.25.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года623961003886
11504 Основные средства на конец предыдущего года610038860
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года623961003886
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года610038860
12103 Запасы на конец отчетного года304678447
12104 Запасы на конец предыдущего года6784470
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года791969773594
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года697735940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года73012313277
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года123132770
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года895388867318
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года888673180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года151921498611204
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14986112040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8891115869801
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1158698010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года630134001403
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года340014030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года630134001403
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года340014030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года151921498611204
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14986112040
21103 Выручка за отчетный год154821636515469
21104 Выручка за предыдущий год16365154690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год834582128185
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год821281850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год713781537284
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год815372840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год713781537284
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год815372840
23403 Прочие доходы за отчетный год343211
23404 Прочие доходы за предыдущий год32110
23503 Прочие расходы за отчетный год1423117333
23504 Прочие расходы за предыдущий год1173330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год574880686962
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год806869620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4083870
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год38700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год534076816962
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год768169620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Уникс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Уникс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Уникс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5340)/Стоимость активов (15192) = 35.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Уникс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7137)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8345+0+0) = 85.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Уникс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7137)/Выручка (15482) = 46.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Уникс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5340)/Выручка (15482) = 34.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Уникс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.42

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.42<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уникс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уникс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уникс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Уникс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.175

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.352

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.378

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.411

Индекс Альтмана Z = 6.317

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Уникс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.37), коэффициент текущей ликвидности (1.42), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (46.1%), рентабельность компании (34.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Уникс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить