Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческое предприятие "ЦЕНТР" ИНН:0224006150 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50769912 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1110
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1120
11503 Основные средства на конец отчетного года6956508452991293
11504 Основные средства на конец предыдущего года5084529912931473
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года-49-50-410
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года-50-41-310
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6908503552590
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5035525912640
12103 Запасы на конец отчетного года5086566848045158
12104 Запасы на конец предыдущего года5668480451584613
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1947280724582506
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2807245825158488
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1635179032272404
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1790322724041100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года866810265104890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1026510489100770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15576153001574811332
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15300157481134115654
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года5977038970
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года3897389700
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года933414608109900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1071110990104350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15321146181489710445
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1461814897104459221
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года3129290
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2929320
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3129290
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2929320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года224653822855
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6538228646387
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2246538220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6538228640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15576153001574811332
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15300157481134115654
21103 Выручка за отчетный год23167345065004653463
21104 Выручка за предыдущий год34506500465346339558
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20710303814332751558
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30381433274781538586
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2457412567190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4125671956480
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2411355547520
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3555475237430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4657019670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год570196719050
23503 Прочие расходы за отчетный год41635365
23504 Прочие расходы за предыдущий год635365254
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год550719310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год507193118500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1101386370
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год101386370165
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год20-30
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1-8-100
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-8-10-100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год339815381480
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год39815381477657
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год2080038970
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год208339854350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год398543514770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческое предприятие ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческое предприятие ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческое предприятие ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (15576) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческое предприятие ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (46)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20710+2411+0) = 0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческое предприятие ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (46)/Выручка (23167) = 0.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческое предприятие ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (23167) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческое предприятие ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 38.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческое предприятие ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческое предприятие ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческое предприятие ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческое предприятие ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.542

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 60.082

Индекс Альтмана Z = 66.642

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческое предприятие ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.3), коэффициент быстрой ликвидности (15.99), коэффициент текущей ликвидности (38.7), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (0.2%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческое предприятие ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить