Общество с ограниченной ответственностью "Весна" ИНН:0224006256 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39962175 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года383354824724
11504 Основные средства на конец предыдущего года548247243025
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года383354824724
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года548247243025
12103 Запасы на конец отчетного года435454342245806
12104 Запасы на конец предыдущего года434224580638775
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28195
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1952516
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1051711665
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17116651358
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года436784361247476
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года436124747642649
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года475114909452200
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года490945220045674
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года117911791179
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года117911791179
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года594594594
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года594594594
13603 Резервный капитал на конец отчетного года202020
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года296312978733390
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года297873339027704
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года314243158035183
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года315803518329497
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года392100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года392100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года47674468748
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года121661274712549
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года127471254915429
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года121661751417017
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года175141701716177
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года475114909452200
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года490945220045674
21103 Выручка за отчетный год785448151868012
21104 Выручка за предыдущий год815186801264822
21203 Себестоимость продаж за отчетный год710416361559180
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год636155918056338
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7503179038832
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1790388328484
22103 Коммерческие расходы за отчетный год540463205480
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год632054805642
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2099115833352
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1158333522842
23303 Проценты к уплате за отчетный год13276490
23304 Проценты к уплате за предыдущий год64900
23403 Прочие доходы за отчетный год1753310
23404 Прочие доходы за предыдущий год33100
23503 Прочие расходы за отчетный год31195430
23504 Прочие расходы за предыдущий год954300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год63617223352
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год172233522842
24603 Прочее за отчетный год-451336226
24604 Прочее за предыдущий год336226231
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год108713863126
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год138631262611
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год108713863126
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год138631262611

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Весна

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Весна

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Весна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1087)/Стоимость активов (47511) = 2.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Весна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2099)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (71041+5404+0) = 2.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Весна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2099)/Выручка (78544) = 2.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Весна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1087)/Выручка (78544) = 1.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Весна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Весна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Весна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Весна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Весна

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.663

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.953

Индекс Альтмана Z = 6.562

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Весна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (3.59), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (2.67%), рентабельность компании (1.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Весна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить