Общество с ограниченной ответственностью "Метелица" ИНН:0224006471 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50814647 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года100143187231
11504 Основные средства на конец предыдущего года143187231273
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1001431870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1431872310
12103 Запасы на конец отчетного года3175291024322296
12104 Запасы на конец предыдущего года2910243222961660
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года345931182
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года593129203
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2061320
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года613205
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года36751150
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года751151530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3265305025910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3050259124980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3365319327782729
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3193277827292141
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года5234130
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года341380
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2201187414770
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1874147713780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2753240819901886
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2408199018861810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года612785788843
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года785788843331
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6127857880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7857888430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3365319327782729
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3193277827292141
21103 Выручка за отчетный год25865241621794216976
21104 Выручка за предыдущий год24162179421697616373
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24272225621661116899
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22562166111557816282
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1593160013310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1600133113980
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1248118312270
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1183122713210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3454171040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год417104770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3454171040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год417104770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34541710477
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4171047791
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3454171040
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год417104770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Метелица

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Метелица

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Метелица

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (345)/Стоимость активов (3365) = 10.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Метелица

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (345)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24272+1248+0) = 1.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Метелица

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (345)/Выручка (25865) = 1.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Метелица

Рентабельность компании

Чистая прибыль (345)/Выручка (25865) = 1.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Метелица

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Метелица

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Метелица

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Метелица

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Метелица

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.788

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.103

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.498

Индекс Альтмана Z = 10.92

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Метелица

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (5.33), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (1.33%), рентабельность компании (1.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Метелица

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить