ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДИНА" ИНН:0224006626 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52962837 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года307374394413
11504 Основные средства на конец предыдущего года374394413433
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3073743940
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3743944130
12103 Запасы на конец отчетного года802640701693
12104 Запасы на конец предыдущего года640701693509
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50261116
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26111623
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8526667120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6667127090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1159104011061122
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года104011061122981
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5125125120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5125125120
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2312975060
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2975064010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4837-40
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года37-41050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года79184610141018
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года84610141018913
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2901949253
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года194925368
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года780051
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года368194920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года194921040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1159104011061122
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года104011061122981
21103 Выручка за отчетный год2900211529383476
21104 Выручка за предыдущий год2115293834732336
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2190160522723306
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1605227226791216
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7105106660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5106667970
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6024405870
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4405876270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10870790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год70791700
23503 Прочие расходы за отчетный год60338365
23504 Прочие расходы за предыдущий год33836529
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4837-40
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37-41050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4837-4105
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37-41051091
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4837-40
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год37-41050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (48)/Стоимость активов (1159) = 4.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (108)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2190+602+0) = 3.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (108)/Выручка (2900) = 3.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (48)/Выручка (2900) = 1.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.485

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.149

Индекс Альтмана Z = 5.847

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (2.32), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (3.72%), рентабельность компании (1.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить