ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИРАЖ" ИНН:0224006827 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55801276 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2595000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2595000
12103 Запасы на конец отчетного года692591410206
12104 Запасы на конец предыдущего года591410206513
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35792623160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года71362812020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года62812028290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33086281202829
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6281202829673
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5445445440
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5445445440
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года122596050
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года596052420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6666031149786
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6031149786632
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2595000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47255343
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25534341
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года264225530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2553430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33086281202829
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6281202829673
21103 Выручка за отчетный год5410530857444195
21104 Выручка за предыдущий год5308574441952719
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4857459847893961
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4598478935122573
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5537109550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7109556830
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4917035100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7035104490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6274450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год74452340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6273630
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год73631540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год627363154
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год736315488
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6273630
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год73631540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (62)/Стоимость активов (3308) = 1.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (62)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4857+491+0) = 1.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (62)/Выручка (5410) = 1.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (62)/Выручка (5410) = 1.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.201

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.252

Индекс Альтмана Z = 1.773

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.773<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.27), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (1.15%), рентабельность компании (1.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить