Потребительское общество "Иглинский Хлебокомбинат" ИНН:0224007972 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14702243 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года108891107810353
11504 Основные средства на конец предыдущего года11078103538474
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года315616561656
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года165616561656
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года140451273412009
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года127341200910130
12103 Запасы на конец отчетного года657458574564
12104 Запасы на конец предыдущего года585745646554
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года563160696515
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года606965154793
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года792542
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года254244
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года122841195111121
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года119511112111391
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года263292468523130
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года246852313021521
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года621622622
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года622622618
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года215571997918385
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года199791838515402
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1142991739
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9917392338
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года233202159219746
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года215921974618358
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года300930933384
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года309333843163
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года300930933384
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года309333843163
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года263292468523130
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года246852313021521
21103 Выручка за отчетный год469234099341846
21104 Выручка за предыдущий год409934184640699
21203 Себестоимость продаж за отчетный год447593877140031
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год387714003136992
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год216422221815
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год222218153707
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год216422221815
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год222218153707
23403 Прочие доходы за отчетный год387420
23404 Прочие доходы за предыдущий год74209
23503 Прочие расходы за отчетный год550654627
23504 Прочие расходы за предыдущий год6546271256
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год165216421208
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год164212082460
24603 Прочее за отчетный год510651469
24604 Прочее за предыдущий год651469122
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1142991739
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9917392338
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1142991739
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9917392338
32003 Величина капитала на 3162200
32005 Величина капитала на 311997900
32007 Величина капитала на 3199100
32008 Величина капитала на 312159200
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)202100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))114200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)316300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))114200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)114200
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)100
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)44300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))99100
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)143500
33003 Величина капитала на 3162100
33005 Величина капитала на 312155700
33007 Величина капитала на 31114200
33008 Величина капитала на 312332000
36003 Чистые активы на 312332000
36004 Чистые активы на 312159200
41103 Поступления – всего за отчетный год4594700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4559000
41203 Платежи – всего за отчетный год4424700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3082500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год923400
41293 Прочие платежи за отчетный год24500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год170000
42203 Платежи – всего за отчетный год14600
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год14600
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-14600
43203 Платежи – всего за отчетный год150000
43293 Прочие платежи за отчетный год150000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-150000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Потребительское общество Иглинский Хлебокомбинат

Прибыль

Прибыль Потребительское общество Иглинский Хлебокомбинат

Чистые активы

Чистые активы Потребительское общество Иглинский Хлебокомбинат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1142)/Стоимость активов (26329) = 4.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Потребительское общество Иглинский Хлебокомбинат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2164)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44759+0+0) = 4.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Потребительское общество Иглинский Хлебокомбинат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2164)/Выручка (46923) = 4.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Потребительское общество Иглинский Хлебокомбинат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1142)/Выручка (46923) = 2.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Потребительское общество Иглинский Хлебокомбинат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Потребительское общество Иглинский Хлебокомбинат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Потребительское общество Иглинский Хлебокомбинат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Потребительское общество Иглинский Хлебокомбинат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Потребительское общество Иглинский Хлебокомбинат

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.352

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.75

Х5 = Выручка/Активы = 1.782

Индекс Альтмана Z = 5.518

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Потребительское общество Иглинский Хлебокомбинат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (2.95), коэффициент текущей ликвидности (5.13), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (4.61%), рентабельность компании (2.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Потребительское общество Иглинский Хлебокомбинат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить