Общество с ограниченной ответственностью "Элита" ИНН:0224008119 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15286806 ОКВЭД:01.11.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года17170
12104 Запасы на конец предыдущего года1700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года71010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года242710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года242710
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14170
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года242710
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27100
21103 Выручка за отчетный год108224377
21104 Выручка за предыдущий год2243770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год108181114
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2241140
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28181114
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1811140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28181114
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1811140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28170107
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1811070
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Элита

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Элита

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Элита

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (28)/Стоимость активов (24) = 116.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Элита

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (28)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+80+0) = 35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Элита

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (28)/Выручка (108) = 25.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Элита

Рентабельность компании

Чистая прибыль (28)/Выручка (108) = 25.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Элита

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элита

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элита

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элита

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Элита

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.167

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.167

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.714

Индекс Альтмана Z = 18.956

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Элита

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (1.71), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (25.93%), рентабельность компании (25.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Элита

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить