ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШТЕХКОМПЛЕКТ" ИНН:0224008550 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71870687 ОКВЭД:51.51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года39687204161844316334
11504 Основные средства на конец предыдущего года20358187171784617386
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1001512
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1001728
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3968820416184430
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2035918717178460
12103 Запасы на конец отчетного года21931204692103932637
12104 Запасы на конец предыдущего года20309204853263721206
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2366730546166067519
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3547616352751912742
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2866342131897
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6282131897581
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4588451649378580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5641337050420530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года85572720655630159899
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года76772557675989953643
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4054-19309-18635-23188
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-18496-19463-2318815097
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7620084822665000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8482266500823140
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7620084822665000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8482266500823140
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1052688200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года531855001858773
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9394184877338461
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5318655284360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1044687307730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года85572720655630159899
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года76772557675989953643
21103 Выручка за отчетный год20778415753253968131085
21104 Выручка за предыдущий год15751954047131085203329
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20860015872359516134048
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15866959790134048203691
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-816-1191-55480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1150-5743-29630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-816-1191-55480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1150-5743-29630
23303 Проценты к уплате за отчетный год7173698267448398
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6982674483980
23403 Прочие доходы за отчетный год14834142061773311791
23404 Прочие доходы за предыдущий год142091742711791461
23503 Прочие расходы за отчетный год4784556033890
23504 Прочие расходы за предыдущий год55603379068
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год206147320520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год51715614300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год44418777975
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год196787756
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16172861273355
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32177435525

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХКОМПЛЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХКОМПЛЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХКОМПЛЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1617)/Стоимость активов (85572) = 1.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХКОМПЛЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-816)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (208600+0+0) = -0.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХКОМПЛЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-816)/Выручка (207784) = -0.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХКОМПЛЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1617)/Выручка (207784) = 0.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХКОМПЛЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХКОМПЛЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХКОМПЛЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХКОМПЛЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХКОМПЛЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.474

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.05

Индекс Альтмана Z = 3.385

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХКОМПЛЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (4.5), коэффициент текущей ликвидности (8.63), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (-0.39%), рентабельность компании (0.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕХКОМПЛЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить