Общество с ограниченной ответственностью "Агидель" ИНН:0224008905 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75812336 ОКВЭД:65.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1114399
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года399293
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года261
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года116
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1140400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года400347
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1140400
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года400350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года968169
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года169172
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года156190
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года190145
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1641
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4133
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года172231
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года231178
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1140400
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года400350
21103 Выручка за отчетный год183410597
21104 Выручка за предыдущий год105978509
21203 Себестоимость продаж за отчетный год96510454
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год104548246
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год869143
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год143263
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год869143
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год143263
23303 Проценты к уплате за отчетный год30
23503 Прочие расходы за отчетный год5641
23504 Прочие расходы за предыдущий год4135
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год810102
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год102228
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11105
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год799-3
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3228

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агидель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агидель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агидель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (799)/Стоимость активов (1140) = 70.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агидель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (869)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (965+0+0) = 90.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агидель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (869)/Выручка (1834) = 47.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агидель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (799)/Выручка (1834) = 43.57 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агидель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агидель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агидель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агидель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агидель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.986

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.701

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.711

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.628

Индекс Альтмана Z = 19.441

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агидель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (6.63), коэффициент текущей ликвидности (6.63), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (47.38%), рентабельность компании (43.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агидель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить