Общество с ограниченной ответственностью Медицинский концерн "Ниль и К "Иглинский" ИНН:0224008983 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75836331 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года434282429
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года282429332
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7525
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года52533
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года441287454
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года287454492
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года441287454
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года287454492
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5710259
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10259249
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года384277195
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года277195237
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года384277195
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года277195243
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года441287454
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года287454492
21103 Выручка за отчетный год470248994157
21104 Выручка за предыдущий год489941573976
21203 Себестоимость продаж за отчетный год438745573834
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год455738343695
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год315342323
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год342323281
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год315342323
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год342323281
23503 Прочие расходы за отчетный год131130
23504 Прочие расходы за предыдущий год11300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год302331293
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год331293281
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год475044
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год504442
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год255281249
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год281249239

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Медицинский концерн Ниль и К Иглинский

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Медицинский концерн Ниль и К Иглинский

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Медицинский концерн Ниль и К Иглинский

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (255)/Стоимость активов (441) = 57.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Медицинский концерн Ниль и К Иглинский

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (315)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4387+0+0) = 7.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Медицинский концерн Ниль и К Иглинский

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (315)/Выручка (4702) = 6.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Медицинский концерн Ниль и К Иглинский

Рентабельность компании

Чистая прибыль (255)/Выручка (4702) = 5.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Медицинский концерн Ниль и К Иглинский

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медицинский концерн Ниль и К Иглинский

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медицинский концерн Ниль и К Иглинский

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медицинский концерн Ниль и К Иглинский

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Медицинский концерн Ниль и К Иглинский

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.129

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.578

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.685

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.148

Индекс Альтмана Z = 7.489

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Медицинский концерн Ниль и К Иглинский

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.15), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (6.7%), рентабельность компании (5.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Медицинский концерн Ниль и К Иглинский

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить