ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕЛЕНА" ИНН:0224009610 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94274413 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года500500500
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года500500500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года500500500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года500500500
12103 Запасы на конец отчетного года180260203
12104 Запасы на конец предыдущего года260203152
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года465264
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года526460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года226312267
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года312267212
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года726812767
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года812767712
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года694720642
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года720642598
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3292125
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года92125114
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3292125
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года92125114
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года726812767
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года812767712
21103 Выручка за отчетный год162523843426
21104 Выручка за предыдущий год238434263186
21203 Себестоимость продаж за отчетный год143121643284
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год216432843088
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год194220142
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22014298
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год194220142
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22014298
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год194220142
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22014298
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год194220142
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22014298
32003 Величина капитала на 3150000
32007 Величина капитала на 3122000
32008 Величина капитала на 3172000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)19400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)19400
33003 Величина капитала на 3150000
33007 Величина капитала на 3141400
33008 Величина капитала на 3191400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (194)/Стоимость активов (726) = 26.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (194)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1431+0+0) = 13.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (194)/Выручка (1625) = 11.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (194)/Выручка (1625) = 11.94 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.267

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.267

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.267

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 21.688

Индекс Альтмана Z = 27.189

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.44), коэффициент быстрой ликвидности (17.06), коэффициент текущей ликвидности (22.69), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (11.94%), рентабельность компании (11.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЕНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить