Общество с ограниченной ответственностью "АПК-Нико" ИНН:0224010380 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86132805 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года538870389235
11504 Основные средства на конец предыдущего года703892350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года538870389235
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года703892350
12103 Запасы на конец отчетного года6810791
12104 Запасы на конец предыдущего года107910
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года212940
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года68128385
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1283850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года545671669620
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года716696200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года108651597
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6515970
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3095090
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года534862068514
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года620685140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года534865159023
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года651590230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года545671669620
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года716696200
21103 Выручка за отчетный год120071170711081
21104 Выручка за предыдущий год11707110810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год111351064612553
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10646125530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8721061-1472
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1061-14720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8721061-1472
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1061-14720
23303 Проценты к уплате за отчетный год394871687
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8716870
23403 Прочие доходы за отчетный год132534025147
23404 Прочие доходы за предыдущий год340251470
23503 Прочие расходы за отчетный год171828992364
23504 Прочие расходы за предыдущий год289923640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год85693624
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6936240
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год42370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год85651587
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6515870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АПК-Нико

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АПК-Нико

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АПК-Нико

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (85)/Стоимость активов (5456) = 1.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АПК-Нико

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (872)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11135+0+0) = 7.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АПК-Нико

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (872)/Выручка (12007) = 7.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АПК-Нико

Рентабельность компании

Чистая прибыль (85)/Выручка (12007) = 0.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АПК-Нико

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АПК-Нико

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АПК-Нико

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АПК-Нико

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АПК-Нико

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.968

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.02

Индекс Альтмана Z = -6.169

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АПК-Нико

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (7.26%), рентабельность компании (0.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АПК-Нико

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить