Общество с ограниченной ответственностью "Технология-Сервис" ИНН:0224010661 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86155019 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2323230
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2323230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2323450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2345640
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3633332199808912268
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3219980891226817506
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5036000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10300115655
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3001156551464
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года413813520082450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года352008245123230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4140435223829012387
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3522382901238718996
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11017903120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года790312-1060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1111800322-96
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года800322-9659
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года101010308
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10103085940
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1010120
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10123100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4028334413795612173
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3441379561217312991
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года402833441379560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года344137956121730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4140435223829012387
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3522382901238718996
21103 Выручка за отчетный год28680366932173511127
21104 Выручка за предыдущий год36693217351112712203
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2695734827011305
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год348270011844
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17231866217350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год186621735111270
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1349000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год125721202113050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3746095330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год609533-1780
23203 Проценты к получению за отчетный год36000
23403 Прочие доходы за отчетный год6911000
23503 Прочие расходы за отчетный год692911109
23504 Прочие расходы за предыдущий год111095
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3925985230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год598523-1870
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7910186-32
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10186071
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-19-19320
24603 Прочее за отчетный год-2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год311478418-155
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год478418-155283
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3114784180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год478418-1550
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31790000
32008 Величина капитала на 31800000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))311000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)311000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))311000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)311000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 311101000
33008 Величина капитала на 311111000
36003 Чистые активы на 311111000
36004 Чистые активы на 31800000
41103 Поступления – всего за отчетный год29724000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год29709000
41193 Прочие поступления за отчетный год15000
41203 Платежи – всего за отчетный год20805000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год19018000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год917000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год69000
41293 Прочие платежи за отчетный год15000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год8919000
42203 Платежи – всего за отчетный год5000000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год5000000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-5000000
43203 Платежи – всего за отчетный год6910000
43293 Прочие платежи за отчетный год6910000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-6910000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2991000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Технология-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Технология-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Технология-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (311)/Стоимость активов (41404) = 0.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Технология-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (374)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26957+1349+0) = 1.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Технология-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (374)/Выручка (28680) = 1.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Технология-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (311)/Выручка (28680) = 1.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Технология-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Технология-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Технология-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Технология-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Технология-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.027

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.028

Индекс Альтмана Z = 0.293

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Технология-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.3%), рентабельность компании (1.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Технология-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить