ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОТРЕЙДСЕРВИС" ИНН:0224010679 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86156042 ОКВЭД:51.11.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года1010231023
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года12229500
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года295000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года212301344373745
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3013443737453802
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года486355057
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3550570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года820334444870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3344448748250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года820334444874825
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3344448748254825
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года713367-2680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года367-268-3480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года723377-258-338
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года377-258-338-338
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года97296747455163
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2967474551635163
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года97296747450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2967474551630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года820334444874825
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3344448748254825
21103 Выручка за отчетный год266582140445580
21104 Выручка за предыдущий год21404455801826
21203 Себестоимость продаж за отчетный год256192098144470
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20981444702120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10394231110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год42311100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10394231110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год42311100
23403 Прочие доходы за отчетный год141500
23404 Прочие доходы за предыдущий год1500337
23503 Прочие расходы за отчетный год16211250
23504 Прочие расходы за предыдущий год1125017
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8913261060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32610600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1786500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год65005
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7132611060
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год261106021
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7132611060
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26110600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТРЕЙДСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТРЕЙДСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТРЕЙДСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (713)/Стоимость активов (820) = 86.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТРЕЙДСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1039)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25619+0+0) = 4.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТРЕЙДСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1039)/Выручка (26658) = 3.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТРЕЙДСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (713)/Выручка (26658) = 2.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТРЕЙДСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТРЕЙДСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТРЕЙДСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТРЕЙДСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТРЕЙДСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.882

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.87

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.087

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.454

Индекс Альтмана Z = 23.753

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТРЕЙДСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.01), коэффициент быстрой ликвидности (7.2), коэффициент текущей ликвидности (8.45), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (3.9%), рентабельность компании (2.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТРЕЙДСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить