ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОЭНЕРГЕТИК" ИНН:0224010774 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88104322 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года248917761366
11504 Основные средства на конец предыдущего года17761366469
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года248917761838
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17761838670
12103 Запасы на конец отчетного года262435
12104 Запасы на конец предыдущего года243528
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17653149608721
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1496087215142
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года189105143
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10514399
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17868150898899
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1508988995269
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года203571686510737
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16865107375939
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10724101243819
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1012438191851
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10739101343829
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1013438291861
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года961867316908
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года673169084078
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года961867316908
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года673169084078
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года203571686510737
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16865107375939
21103 Выручка за отчетный год482104353735775
21104 Выручка за предыдущий год435373577530070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год465684069338573
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год406933857332038
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16422844-2798
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2844-2798-1968
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16422844-2798
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2844-2798-1968
23403 Прочие доходы за отчетный год59444587517
23404 Прочие доходы за предыдущий год445875174325
23503 Прочие расходы за отчетный год11085482340
23504 Прочие расходы за предыдущий год54823403022
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год112867542379
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год67542379-665
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год112863051968
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год67541968-1009
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год-52800
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год-44900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год60063051968
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год63051968-1009
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 311012400
32008 Величина капитала на 311013400
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))60000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)60500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))60000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)60000
33163 Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)500
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)500
33003 Величина капитала на 311500
33007 Величина капитала на 311072400
33008 Величина капитала на 311073900
36003 Чистые активы на 311073900
36004 Чистые активы на 311013400
41103 Поступления – всего за отчетный год4657200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4525300
41193 Прочие поступления за отчетный год131900
41203 Платежи – всего за отчетный год4648800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3295300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год837600
41293 Прочие платежи за отчетный год515900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год8400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период8400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1128)/Стоимость активов (20357) = 5.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1642)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46568+0+0) = 3.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1642)/Выручка (48210) = 3.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1128)/Выручка (48210) = 2.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.405

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.117

Индекс Альтмана Z = 4.379

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.86), коэффициент текущей ликвидности (1.86), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (3.41%), рентабельность компании (2.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить