Общество с ограниченной ответственностью "Аполлон" ИНН:0224010848 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88103357 ОКВЭД:93.04

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года69569121
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5990333
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7006
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года765690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года59900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года76569152
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5990335
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-37-115-13459
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-114-134051
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года929212957
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9212905
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21791436
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года81140279
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1131711430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17314300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года76569152
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5990335
21103 Выручка за отчетный год268273150398
21104 Выручка за предыдущий год273150398351
21203 Себестоимость продаж за отчетный год169230228338
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год230228338259
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9943-780
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год43-78600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9943-780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год43-78600
23503 Прочие расходы за отчетный год131612941
23504 Прочие расходы за предыдущий год151294174
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8627-1890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28-189190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год88511
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год851111
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7819-1948
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20-194814

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аполлон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аполлон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аполлон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (78)/Стоимость активов (76) = 102.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аполлон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (99)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (169+0+0) = 58.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аполлон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (99)/Выручка (268) = 36.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аполлон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (78)/Выручка (268) = 29.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аполлон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аполлон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аполлон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аполлон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аполлон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.724

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.132

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.327

Индекс Альтмана Z = 15.358

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аполлон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (-0.49), рентабельность продукции (36.94%), рентабельность компании (29.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аполлон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить